一、融资租赁公司定义：

　　融资租赁也叫金融租赁，是一种金融业务。一般是用在设备购买。需要有三方参与：设备使用方、设备出售方、融资租赁方，设备使用者提出设备要求、采购对象，融资租赁者向设备出售者购买，然后交给使用者使用，约定一定期限，设备使用者按约定返还融资租赁者设备本金和约定的利息。

　　二、申请融资租赁公司审批需要提供的材料清单：

　　1)、申请报告(原件)(我方提供)

　　2)、法律文件送达授权委托书(原件)(我方提供)

　　3)、工商行政管理部门出具的企业名称预选核准通知书(复印件)(我方提供)

　　4)、投资方授权代表全书的外商投资企业合同、章程(独资企业只需要报送章程)(复印件)(我方提供)

　　5)、经公证认证的境外投资者主体资格证明或身份证明及中文翻译件(贵方提供进过公证认证的开业证明文件原件两份，翻译件我方提供)

　　6)、境外投资者的银行资信证明及中文翻译件(原件)(贵方提供，需要到外方开户行申请，对象为：中国(上海)自有贸易试验区管理委员会)

　　7)、境内投资者的营业执照(复印件)及银行资信证明(原件)

　　(贵方提供，境内投资者如是非上海公司需要提供原件核定，上海公司不需要核对原件，银行资信证明去公司开户银行申请)

　　8)、投资各方授权代表身份证明(复印件)(贵方提供，如是中国人提供身份证，外国人提供护照)

　　9)、投资各方出具的董事会成员或执行董事、监事会成员或监事委派书、身份证明(复印件)(我方提供)

　　10)、公司注册地有效证明(原件)及产权证明(复印件)(我方提供)

　　11)、由企业盖章及法人代表签字的保证所提供真实性的承诺书(复印件)(我方提供)

　　12)、委托中介机构代理申报的，应提供代理协议，代理机构营业执照(复印件)(我方提供)

　　13)、注册融资租赁公司的特别要求

　　1、拟申请公司的注册资本必须1000万美金以上(可认缴)

　　2、外方股东必须续存一年以上，需要提供外方的审计报告，审计报告显示的净资产要大于或者等于500万美元(可包装);

　　3、需要聘请两名有从业经验的高管，一般为总经理和副总经理，需要提供 A、该高管的至少本科毕业证，更好是经济、金融、国际贸易专业 B、原单位敲公章的从业经验证明(如果贵方无法提供我方可以提供)

　　14)、如融资租赁公司兼营商业保理业务除满足1-13项要求外还应提供

　　1、企业内部风险评估及控制制度规定(我方提供)

　　2、《从事商业保理(含融资租赁兼营商业保理)业务企业信息登记和告知承诺表》(我方提供)

　　3、投资者经营商业保理业务或从事相关行业经理的证明材料(我方提供)

　　4、中方投资者最近一年的审计报告(贵方提供，如有需要我方可代办)

　　三、商业保理公司定义：

　　什么是商业保理?简单说就是卖方将货物卖给买方，买方可将贸易过程中销售或合同所产生的应收款转让给保理公司，再由保理商为卖方提供现金流提前用于采购、生产等，以避免应收账款产生到收回期间企业资金周转的难题。

　　商业保理是个商业机密颇多的神秘行业。“从事应收账款业务，设计行业颇多，凡是所有设计贸易赊销的企业都会需要保理公司。

　　随着市场的发展，赊销在交易中越来越普遍，这为保理业务发展奠定了良好的市场基础。应收账款规模持续上升，回收风险加大，对保理服务的需求也必然快速上升。尤其在温州这个注重人情的关系社会，“欠钱”买卖很普遍。

　　据不完全统计，去年国内传统型商业保理(不包括第三方支付方、电子商务类及供应链融资类)总营业额在100亿以上，至少有3家商业保理公司的营业额已突破20亿元。有专家根据保理企业数量预计增长数、净资产预计增加额等数据推算，今年国内商业保理业务量有、望突破200亿元大关，商业保理余额预计达到100亿元左右。

　　四.商业保理公司所需条件：

　　1) 银行资信证明(原件)

　　2) 一套营业执照原件和公章

　　3) 审计报告近一年4公司要求1年以上，更低注册资本金100万

　　4) 验资报告原件

　　5) 两名高管(金融行业背景)、身份证复印件

　　五.融资租赁申请时间及报价

　　上海：

　　注册中外合资融资租赁价格：25万左右

　　注册纯外资融资租赁公司：共计20万。

　　天津：

　　中外合资：客户方自行提供符合条件的内资公司和高管，外资公司及包装等一系列都由同行提供，价格是55万。

　　纯外资：全部包装，成本是55万。

　　保理公司成本：客户方自行提供符合条件的内资公司和高管，外资公司及包装等一些列都有同行提供，价格20万左右(具体根据政策和同行价格做浮动调整)

　　六、融资租赁的盈利模式

　　不同的融资租赁公司具备的优势、资金来源渠道、市场定位和服务的客户群体的租赁需求都不尽相同，主要的业务模式也会有很大的差异，盈利模式必然是“有定规、无定式”。那种认为融资租赁公司就是单纯靠利差挣钱，是利率掮客，是放高利贷的看法是一种误解，是不正确的。融资租赁公司的盈利模式是灵活多样的。

　　(一)、债权利益

　　1、融资租赁公司，开展全额偿付的租赁业务，获取利差和租息收益理所当然，是金融租赁公司的主要盈利模式。利差收益视风险的高低，一般在1-5%

　　2、采用融资租赁的方式配置信贷资金，对中小企业银行可以通过提高利率或租赁费率控制风险，对优质客户也可以不比降低利率。因为租赁的会计和税务处理与贷款不同，客户的实际融资费用并不会比贷款高或高的不多。

　　(二)、余值收益

　　1、提高租赁物的余值处置收益，不仅是融资租赁风险控制的重要措施，同时也是融资租赁公司(特别是厂商所属的专业融资租赁公司)重要的盈利模式之一

　　2、厂商所属的专业融资租赁公司对设备具有维修、再制造的专业能力和广泛的客户群体，可以提供全方位的融资租赁服务，特别是客户欢迎的经营租赁业务。租赁物的余值处置对专业融资租赁公司来说，不应该是风险，而应该是新的利润再生点，租赁物经过维修、再制造后通过租赁公司再销售、再租赁可以获得更好的收益。这正是厂商融资租赁公司的核心竞争力之所在

　　3、根据融资租赁公司合同的交易条件和履约情况以及设备回收后再租赁、再销售的实际收益扣除应收未收租金、维修等相关费用之后，余值处置的收益一般在5-25%左右，有些大型通用设备如飞机、轮船等收益会更高一些

　　(三)服务收益

　　1、 租赁手续费

　　租赁服务手续费是所有融资租赁公司都有的一项合同管理服务收费，但根据合同金额大小、难以程度、项目初期投入的多少、风险的高低以及不同公司运作模式的差异，手续分收取的标准也不相同，一般在0.5-3%

　　2 、财务咨询费

　　融资租赁公司再一些大型项目或设备融资中，会为客户提供全面的融资解决方案，汇按融资金收取一定比例的财务咨询费或项目成功费。视项目大小，收取比例、收取方法会有不同，一般在0.25-5%左右。

　　财务咨询费，可以成为专业投资机构设立的独立机构，融资租赁公司在开展租赁资产证券化、融资租赁与信托、债券与融资租赁组合、接力服务中最重要的盈利手段之一。也可以成为金融机构类的融资租赁公司的重要的中间业务

　　(四) 贸易佣金

　　融资租赁公司作为设备的购买方和投资方促进了设备的流通，使生产厂家和供应商扩大了市场规模，实现了是销售款的直接回流。收取销售的佣金或规模采购的折扣或是保险、运输的佣金是极为正常的盈利手段。

　　收取贸易环节的各种类型的佣金往往市场商设立的专业化的融资租赁公司、或是与厂商签订融资租赁外包服务的大型贸易机构等财务投资人设立的独立机构类型的融资租赁公司主要的盈利模式

　　(五)服务组合收费

　　厂商的融资租赁公司在融资租赁合同中会提供配件和一定的耗材供应、考察、专业培训等服务。这些服务有的打着“免费”的招牌，其实任何服务都不会有“免费的午餐”，融资租赁公司要么单独收费，要么包括在设备定价之内，组合服务是专业融资租赁公司重要的盈利模式之一

　　(六)运营收益(资产运作、产品组合、规模经营)

　　1、资金筹措和运作

　　(1)财务杠杆

　　融资租赁公司营运资金的来源可以是多渠道的，自有资金运作时，可以获得一个高于同期贷款利率的收益，如果一个项目运作部分自有资金，再向银行借贷一部分，租赁公司有了一个财务杠杆效应，不仅自有资金可以获取略高于同期贷款的租息收益，借款部分也可以获取一个息差收益

　　(2)资金统筹运作

　　融资租赁的租金费一般都是相当于或高于同期贷款利率，但融资租赁公司作为一个资金运作平台，在资金筹措的实际操作中，完全可以根据公司在不同时段购买合同的对外支付、在执行融资租赁合同租金回流和对外偿还到期借款的现金流匹配程度的具体情况，决定新的融资数额和期限，安全合理地获取资金运作和资金筹措之间的差额收益

　　2、 产品组合服务

　　融资租赁公司加强与其他金融机构合作，在资金筹措、加速资金周转、分散经营风险和盈利模式四个方向开发不同的产品组合和产品接力，同样可以获得很好的收益

　　3、 规模效益

　　规模经营是融资租赁公司提高股东的投资回报重要的举措。例如：一个1000万美元注册资金的融资租赁公司，经过三年的运作，可获得银行9000美元的贷款额度，形成了稳定的一亿美元的租赁资产规模。平均融资成本为6%,平均租赁费率为8.5%，净收益为2%。则每年自有资金可以获得8%的收益80万美元，借款9000美元，每年可获取2%的利差收益为180万，合计260万美元。股东回报率26%

　　(七)节税收益

　　在成熟的市场经济，非全额偿付的融资租赁业务(即：会计上的经营租赁业务)往往占到全部融资租赁业务的很大比例，特别是有厂商的专业融资租赁公司可以达到60-80%。显然这种由出租人提取折旧，承租人税前列支，两头得好处，正是经营租赁业务出现巨大活力的原因所在，接受或延迟纳税也是融资租赁公司的收益来源之一

　　1、 自身节税

　　在融资租赁公司有一定的税前利润的前提下，融资租赁公司采用经营租赁的方式承租自身所需要的办公用房、车辆、信息设备，税金在税前列支，可以获取节税好处。

　　2、 折旧换位

　　为客户提供的经营租赁服务，出租人对租赁物提取或加速提取折旧做税前扣除，可以获得延迟纳税的好处。

　　(八)风险收益

　　1、或有租金

　　或有租金指金额不固定，以时间长短以外的其他因素(如销售百分比、使用量、物价指数等)为依据计算租金。或有租金在实际发生时可以作为费用直接在税前列支。对出租人来说，融资租赁公司更多地介入了承租企业的租赁物使用效果的风险，参与使用效果的收益分配，融资租赁公司风险加大，可能获得的收益也比较大。

　　3、 可转换租赁债

　　开展可转换租赁债业务是专业投资机构采取的一种控制投资风险获取投资收益的新的投资方式

　　融资租赁公司对高风险的投资项目，可以对其所需设备先彩用融资租赁方式，同时约定在条件下，出租人可以将不实现的融资租赁债权按约定的价格实现债转股。这样做，可以获取项目成功后股权分红或股权转文具的增值收益。

　　七、独资租赁公司所需提供材料

　　甲方：委托人

　　乙方：被委托人

　　一、外商独资融资租赁公司

　　1、甲方设立外商独资租赁公司所需材料：

　　1.1备选公司名称若干，计划注册资本金。

　　1.2境外公司的实际控制人(股东)，股比。

　　注：如果手中有境外公司或香港公司做实际控制人更好。

　　1.3提供法定代表人(兼董事长、总经理)、董事、监事。

　　1.4提供3名大本学历且毕业满4年以上，大本毕业证、身份证复印件。其中一人另需提供会计从业资格证。

　　2. 甲方聘请乙方担任在中华人民共和国天津市设立《外商独资融资租赁公司》顾问事宜，主要包括以下内容：

　　2.2.1财务顾问尽职调查;

　　2.2.2对甲方提供的基础材料做出全面分析，提出合理建议;

　　2.2.3境外投资方壳公司的代并购;

　　2.2.4提供境外壳公司的外籍董事(客户可自行选择提供己方外籍董事);

　　2.2.5出具符合设立外资融资租赁公司条件的，境外壳公司上市年度审计报告;

　　2.2.6出具与境外壳公司审计报告互为逻辑关系的银行资信证明;

　　2.2.7出具符合设立外资融资租赁公司条件的，境外壳公司公证认证 ;

　　2.2.8为甲方提供的三名高管，出具融资租赁公司同行业从业证明;

　　2.2.9为甲方准备包括可行性研究报告(内含融资租赁业务流程、以及相关从业经验的阐述)、申请报告书的编撰，以及相关文案、资料、辅助材料的准备;

　　2.2.10为甲方梳理审批部门的关系，沟通、斡旋、公关，直至融资租赁公司成功设立;

　　2.2.11为甲方提供天津东疆港保税区虚拟注册地址;

　　2.2.12为江防申请东疆港保税区相关税收优惠政策;

　　2.2.13天津融资租赁公司设立的相关政府文件包括：商务委审批、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证、外管局批复、财政局备案审批;

　　2.2.14在本次融资租赁公司设立过程中，所发生的的其他相关服务。

　　八、独资保理公司所需提供材料

　　甲方：委托人

　　乙方：被委托人

　　一、外商独资保理公司

　　1. 甲方设立外商独资保理公司所需材料：

　　1.1备选公司名称若干、计划注册资本金。

　　1.2境外公司的实际控制人(股东)，股比。

　　注：如果手中有境外公司或香港公司做实际控制人更好。

　　1.3被设立外商独资保理公司的法定代表人(兼董事长、总经理)、董事、监事。以上人选需具备简单金融知识以应对约谈。

　　1.4提供1名注册会计师。

　　1.5提供2名高管的从业证明，要求一行三会名下的企业，入银行、证券、保险等。

　　2. 甲方聘请乙方担任在中华人民共和国天津市设立《外商独资保理公司》顾问事宜，主要包括以下内容：

　　2.2.1财务顾问尽职调查;

　　2.2.2对甲方提供的基础资料做出全面分析，提出合理建议;

　　2.2.3境外投资方壳公司的代并购;

　　2.2.4提供境外壳公司的外籍董事(客户可自行选择提供乙方外籍董事);

　　2.2.5出具符合设立外商独资保理公司条件的，境外壳公司上年度审计报告;

　　2.2.6出具与境外壳公司审计报告护卫逻辑关系的银行资信证明;

　　2.2.7出具符合设立外商独资保理公司条件的，境外壳公司公证认证;

　　2.2.8为甲方准备包括可行性研究报告(内含保理业务流程、业绩相关行业经验的阐述)、申请报告书的编撰，及相关文案、资料、辅助材料的准备;

　　2.2.9为甲方梳理审批部门的关系，沟通，斡旋、公关，直至外商独资保理公司成功设立;

　　2.2.10为甲方提供天津东疆港保税区虚拟注册地址;

　　2.2.11为甲方申请东疆港保税区相关税收优惠政策;

　　2.2.12天津外商独资保理公司设立的相关政府文件包括：商务委审批、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证、外管局批复、财政局备案审批;

　　2.2.13在本次外商独资保理公司设立过程中，所发生的的其他相关服务。

　　九、内资保理公司所需提供材料

　　甲方：委托人

　　乙方：被委托人

　　一、内资保理公司

　　1.甲方设立外内资保理公司所需材料：

　　1.1备选公司名称若干、计划注册资本金。

　　1.2境外公司的实际控制人(股东)，股比。

　　1.3被设立内资保理公司的法定代表人(兼董事长、总经理)、董事、监事。以上人选需具备简单金融知识以应对约谈。

　　1.4提供1名注册会计师。

　　1.5提供2名高管的从业证明，要求一行三会名下的企业，入银行、证券、保险等。

　　1.6大股东需为注册2年以上的企业法人，提供13年总资产审计报告，审计总资产大于内资保理公司注册资本金。

　　1.7大股东需要提供银行资信证明。

　　1.8提供银行存款证明。

　　2.甲方聘请乙方担任在中华人民共和国天津市设立《内资资保理公司》顾问事宜，主要包括以下内容：

　　2.2.1财务顾问尽职调查;

　　2.2.2对甲方提供的基础资料做出全面分析，提出合理建议;

　　2.2.3为甲方准备包括可行性研究报告(内含保理业务流程、业绩相关行业经验的阐述)、申请报告书的编撰，及相关文案、资料、辅助材料的准备;

　　2.2.4为甲方梳理审批部门的关系，沟通，斡旋、公关，直至外商独资保理公司成功设立;

　　2.2.5为甲方提供天津东疆港保税区虚拟注册地址;

　　2.2.6为甲方申请东疆港保税区相关税收优惠政策;

　　2.2.7天津外商独资保理公司设立的相关政府文件包括：商务委审批、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证、外管局批复、财政局备案审批;

　　2.2.8在本次外商独资保理公司设立过程中，所发生的的其他相关服务。

　　十、中外合资保理公司所需提供材料

　　甲方：委托人

　　乙方：被委托人

　　二、中外合资保理公司

　　1.甲方设立中外合资保理公司所需材料：

　　1.1备选公司名称若干、计划注册资本金。

　　1.2境外公司的实际控制人(股东)，股比。

　　注：如果手中有境外公司或香港公司做实际控制人更好。

　　1.3被设立中外合资保理公司的法定代表人(兼董事长、总经理)、董事、监事。以上人选需具备简单金融知识以应对约谈。

　　1.4提供1名注册会计师。

　　1.5提供2名高管的从业证明，要求一行三会名下的企业，入银行、证券、保险等。

　　2.己方提供中外合资保理公司中方股东材料：、

　　2.1中方股东系注册满两年或以上有限责任公司营业执照正副本复印件。

　　2.2大股东提供13年设计报告，审计总资产大雨注册资本金。

　　2.3大股东提供银行资信证明。

　　2.4提供银行存款证明。

　　3.甲方聘请乙方担任在中华人民共和国天津市设立《中外合资保理公司》顾问事宜，主要包括以下内容：

　　3.2.1财务顾问尽职调查;

　　3.2.2对甲方提供的基础资料做出全面分析，提出合理建议;

　　3.2.3境外投资方壳公司的代并购;

　　3.2.4提供境外壳公司的外籍董事(客户可自行选择提供乙方外籍董事);

　　3.2.5出具符合设立中外合资资保理公司条件的，境外壳公司上年度审计报告;

　　3.2.6出具与境外壳公司审计报告护卫逻辑关系的银行资信证明;

　　3.2.7出具符合设立中外合资保理公司条件的，境外壳公司公证认证;

　　3.2.8为甲方准备包括可行性研究报告(内含保理业务流程、业绩相关行业经验的阐述)、申请报告书的编撰，及相关文案、资料、辅助材料的准备;

　　3.2.9为甲方梳理审批部门的关系，沟通，斡旋、公关，直至中外合资保理公司成功设立;

　　3.2.10为甲方提供天津东疆港保税区虚拟注册地址;

　　3.2.11为甲方申请东疆港保税区相关税收优惠政策;

　　3.2.12天津中外合资保理公司设立的相关政府文件包括：商务委审批、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证、外管局批复、财政局备案审批;

　　3.2.13在本次中外合资保理公司设立过程中，所发生的的其他相关服务。

　　十一、外资企业验货流程

　　材料齐全——开户——离岸账户、资本金账户、企业一般户

　　账户启用后————境外入资——离岸账户——资本金账户——验资——企业一般户——结汇——个人账户

　　外资增资验货所需材料

　　一、外资公司需要提供以下材料：

　　1、商业登记证;

　　2、注册证书;

　　3、法人身份证原件;

　　4、公司章程;

　　5、公章，银行账号及网银;

　　6、股东名册。

　　二、租赁公司需要提供以下材料：

　　1、营业执照正副本

　　2、税务登记证正副本

　　3、组织机构代码证正副本

　　4、开户许可证

　　5、信用机构代码证

　　6、法人身份证

　　7、公司章程

　　8、公章、财务章、人名章

　　9、批注证书

　　10、商务局批准的红头文件

　　11、业务登记凭证

　　十二、天津注册纯内资商业保理公司

　　需要条件：

　　一、内资法人股公司要成立一年以上

　　二、内资法人股公司注册资金更好是1000万以上

　　三、要提供3名金额高管三年以上工资经验，本科以上学历，提供学历证书及工作证明

　　四、要先验资5000万人民币，出验资报告

　　五、内资法人股公司近一年的审计报告，净资产要达到5000万以上人民币

　　六、其中一个环节需要一名高管约谈，约谈内容我们可以培训

　　七、办理时间

　　十三、天津融资租赁公司人员要求

　　一、客户是否设立董事会，如果设立需要有1名董事长，2名副董事，这三人需要提供身份证复印件。如果不设立董事会，需要有1名执行董事，可以有法人兼任。

　　二、客户是否设立监事会，如果设立需要1名监事长，2名副监事，这三人需提供身份证复印件。如果不设立监事会，只需要提供一名监事。

　　三、一名总经理。提供身份证复印件，从业证明(具有金融行业相关从业经验)

　　四、高管：运营总监、风控总监、财务总监(3个中选2个提供就可以，需要有从业证明)。更好选择前两位，因为财务总监需要提供初级及以上的会计证。

　　十四、天津注册出内资商业保理公司

　　一、内资法人股公司要成立一年以上

　　二、内资法人股公司注册资金更好是1000万以上

　　三、要提供3名金额高管三年以上工资经验，本科以上学历，提供学历证书及工作证明

　　四、要先验资5000万人民币，出验资报告

　　五、内资法人股公司近一年的审计报告，净资产要达到5000万以上人民币

　　六、其中一个环节需要一名高管约谈，约谈内容我们可以培训

　　七、办理时间

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